新加坡公積金保證收益

退休金帳戶分類，滿足人生不同時期的需求

中央公積金(Central Provident Fund，簡稱 CPF)係基於 1953 年中央公積金法(Central Provident Fund Act)設立，原係提供退休或無法繼續工作之經濟保 障，現已發展成退休、購屋、醫療照護、家庭保護等綜合性、強制性之社 會保障儲蓄計畫。於 55 歲以後，政府增設一個退休專門帳戶。

公積金由中央公積金局統一運用，在扣除有關費用之後以利息的方式分配到每一個會員帳戶中，且公積金的存款利息免稅。公積金會員的存款利息與市場相關，計算方式乃以新加坡當地三家銀行－星展銀行(DBS Bank LTD, DBS)、新加坡華僑銀行(Oversea-Chinese Banking Corporation Ltd, OCBC)和大華銀行(United Overseas Bank, UOB)定期存款利息之80%及儲蓄利率之20%加權平均計算之，每三個月調整1次。中央公積金法規定普通帳戶的最低保證利率為2.5%，醫療帳戶、特別帳戶和退休帳戶的最低保證利率為4%。2008.1.1開始，特別帳戶的利率掛鉤10年期新加坡公債(10YSGS)的12個月平均報酬加1％。此外，特別醫療帳戶(SMRA)也掛鉤10YSGS，平均利率有4.5%，這項影響存戶抽離普通帳戶的資金。

個人名義開設普通 帳戶 (Ordinary Account)，醫療儲蓄帳戶(Medisave Account)以及特別帳戶 (Special Account) ，原則上三個帳戶都可投資的商品有定存、新加坡政 府公債、年金、投資型保單、共同基金、指數型股票基金等投資標的。

普通帳戶讓你用來購屋、投資、支付保險費或教育費，當然也可以投資 2 經過中央政府核准，但屬性較為積極的投資標的，有公司股票、債券、 房地產基金等等

而特別帳戶是讓勞工作為晚年應急之用，同樣可以投資退休相關的金融商品

醫療保健帳戶則相當於台灣健保制度的功能，專門用來支付醫療 費用，也可以支付經過核准的醫療險

值得台灣借鏡之處:透過政府規定的強迫儲蓄計畫，將帳戶使用性質分類，滿足人生自購屋到退休等不同時期的需求。

Reference: 新加坡中央公積金局網站，http://mycpf.cpf.gov.sg